内控管理

2017年起，财政部每年要求全国行政事业单位编报内控报告上报财政部门，财政部评价重点已从内控体系的建立健全逐步转向内控体系运行有效和内控信息化等方面，行政事业单位应根据财政部门的要求通过信息化管理手段加强经济活动管控、提升会计信息质量、落实全面预算绩效管理，确保单位事业发展目标实现的同时满足上级监管部门的相关要求。

服务内容：

一、合规管理咨询：政策符合性健康检查、内控管理机制建设、定期风险评估/内控评价外包服务

1）内控建设短、平、快

2）对标政策，满足合规

3）风险分析，指导内控工作开展

服务程序：

1.资料收集；

2.制度、流程、梳理；

3.关键岗位访谈；

4.风险评估；

5.描述业务流程图&流程说明等；

6.成果沟通确认。

产品清单：

1.项目实施：内部控制体系建设项目实施方案；

2.流程体系：经济业务流程框架、流程图（现状版）、流程说明（现状版）；

3.制度体系：内外部制度清单、内部制度框架、内部制度修订意见；

4.权责梳理：权限指引表、不相容岗位分离表；

5.风险体系：风险数据库、风险控制矩阵；

6.成果汇编：内部控制管理手册（现状版）；

7.支出指南：简易报销手册。

二、管理提升咨询：调研诊断与管理设计、业务流程梳理与优化、内控管理制度建设

1）精准打击，解决实际问题

2）优化管理，提升效率

3）管理实现规范化、流程化、制度化

服务程序：

1.资料收集；

2.制度、流程、信息化梳理；

3.关键岗位访谈；

4.风险评估；

5.描述业务流程图&流程说明；

6.管控措施优化专题沟通；

7.优化业务流程图&流程说明等；

8.成果沟通确认；

9.成果讲解。

产品清单：

1.项目实施：内控体系建设项目实施方案；

2.流程体系：经济业务流程框架、流程图（优化版）、流程说明（优化版）；

3.制度体系：内外部制度清单、内部制度框架、内部制度修订意见

4.权责梳理：权限指引表、关键岗位梳理及不相容岗位分离表；

5.风险体系：风险数据库、风险控制矩阵、风险评估报告；

6.成果汇编：内部控制管理手册（优化版）；

7.支出体系：简易报销手册；

8.内控信息化：内控信息化解决方案；

9.内控培训：内部控制成果培训。

三、巩固完善咨询：内控体系建设评价、廉政风险梳理、内控信息化方案

1）将内部控制与廉政风险防控相结合，优化单位内部控制管理体系，满足管理需求，管理提升。

服务程序：

1.资料收集；

2.制度、流程、信息化梳理；

3.关键岗位访谈、管理人员访谈；

4.风险评估&廉政风险防控梳理；

5.描述业务流程图&流程说明；

6.管控措施优化专题沟通；

7.内部控制评价；

8.优化业务流程图&流程说明等；

9.成果沟通确认；

10.成果讲解。

产品清单：

1.项目实施：内控体系建设项目实施方案；

2.流程体系：经济业务流程框架、流程图（优化版）、流程说明（优化版）；

3.制度体系：内外部制度清单、内部制度框架、内部制度修订意见、业务制度模板；

4.表单体系：优化后的业务表单；

5.成果汇编：内部控制管理手册（优化版）；

6.权责梳理：权限指引表、不相容岗位分离表、关键岗位职责梳理（范围为六大经济业务模块）、定期轮岗（或专项审计）相关制度；

7.风险体系：风险评估管理办法、风险数据库、风险评估报告；

8.廉政风险梳理：单位领导权力清单、单位部门责任清单、权力运行流程图、廉政风险数据库；

9.内控评价：内部控制评价及监督管理办法、内部控制基础性评价指标评分表、内部控制自我评价报告；

10.支出指南：简易报销手册；

11.内控信息化：内控信息化解决方案；

12.内控培训：内部控制成果培训。